Toelichting kas- bankboek administratie met inkoop en verkoopboek (optie 4)
« Terug

U begint met het invoeren van het verkoopboek. Hierin verwerkt u de verkoopfacturen. In de kolom datum vult U de factuurdatum in. In de kolom debiteur boekt u de naam van uw relatie. Onder de kolom factuurnummer vult U het nummer in die u aan een verkoopfactuur hebt gegeven, U dient deze doorlopend te nummeren. In de kolom totaal, vult U het totale factuurbedrag in. Vervolgens splitst u het verkoopbedrag uit naar de kolom omzet 19 % en de kolom btw 19 %. Indien het omzet btw laag betreft dient U het bedrag uit te splitsen naar de kolom omzet 6 % en de kolom btw 6 %. Indien er geen btw over de omzet in rekening wordt gebracht splitst u het uit in de kolom omzet 0%. De kolom betaald en openstaand bedrag worden pas aangewend bij het muteren van het kas- bankboek. De kolommen worden automatisch vertikaal geteld. Het totaal van de kolom totaal is gelijk aan het totaal van de telling van de andere kolommen. Indien U het bedrag op een regel niet juist heeft uitgesplitst, kunt u de regel niet verlaten. Indien u een creditnota verstuurd, kunt u deze met een minteken in het verkoopboek verwerken.

Vervolgens gaat U door met het invoeren van het inkoopboek. Hierin verwerkt u de inkoop- en kostenfacturen. In de kolom datum vult U de factuurdatum in. In de kolom omschrijving geeft U een zinvolle omschrijving. Onder de kolom factuurnummer vult U het nummer in die u aan een inkoopfactuur hebt gegeven, U dient deze doorlopend te nummeren. In de kolom crediteur, vult u de naam van de leverancier in. In de kolom totaal, vult U het totale factuurbedrag in. Vervolgens splitst u het inkoopbedrag uit in btw vooraftrek, bedrag inkoop exclusief btw hoog tarief en/of het bedrag inkoop exclusief btw laag tarief en in dien er op de inkoop helemaal geen btw zit vult u dit in onder de kolom inkoop 0%. Indien de factuur betrekking heeft op bedrijfskosten komt het bedrag exclusief btw in de kolom bedrijfskosten. Aan deze boeking dient U een index toe te kennen conform weergave op uw scherm afhankelijk van de kostensoort. De kolom betaald en openstaand bedrag worden pas aangewend bij het muteren van het kas- bankboek. De kolommen worden automatisch vertikaal geteld. Het totaal van de kolom totaal is gelijk aan het totaal van de telling van de andere kolommen. Indien U het bedrag op een regel niet juist heeft uitgesplitst, kunt u de regel niet verlaten. Wanneer u een creditnota ontvangt dient u deze in het inkoopboek met een minteken in te boeken.

Aan de ontvangstzijde van het kas- bankboek boekt U alle ontvangsten op datum volgorde van ontvangst in. En aan de uitgaafzijde boekt U alle uitgaven op datum volgorde van betalen in. Aan de ontvangstzijde ziet u de kolom "datum" Hier vult U de ontvangstdatum in. In de kolom omschrijving geeft U een zinvolle omschrijving. Onder de kolom boekstuknummer geeft U het volgnummer van de kas of de bank. De bankafschriften zijn allen doorgenummerd per boekjaar. De kasstukken dient U zelf te voorzien van een doorlopend nummer. Indien het een kasmutatie betreft boekt U het totale bedrag onder de kolom kas en indien het een bankmutatie betreft boekt U het totale bedrag in de kolom bank. We hebben twee kolommen banken aangehouden voor het geval dat U twee bankrekeningen heeft of een bank en postbankrekening. Nadat U het totale bedrag heeft geboekt in kolom kas of bank dient U dit bedrag uit te splitsen in de van toepassing zijnde kolommen, afhankelijk van de soort van ontvangst. Het kan altijd mogelijk zijn dat u een verkoopfactuur niet geboekt hebt in het verkoopregister, maar rechtstreeks ontvangt. Indien het dan ook omzet btw hoog betreft dient U het bedrag uit te splitsen naar de kolom omzet 19 % en de kolom btw 19 %. Indien het omzet btw laag betreft dient U het bedrag uit te splitsen naar de kolom omzet 6 % en de kolom btw 6 %. Van kruisposten is sprake als U vanuit de kas stort naar de bank, of van de bank opneemt en in de kas stort. Bijschrijvingen per bank omdat er door U gestort is vanuit de kas komt als ontvangst per bank onder de kolom bank en kruisposten. Indien de ontvangst betrekking heeft op de ontvangst van de debiteur (verkoopfactuur) controleert u of het ontvangen bedrag gelijk is aan het totale bedrag van de in het verkoopboek geboekte verkoopfactuur. Indien dit gelijk is boekt u het ontvangen bedrag in de kolom debiteuren en in de kolom factuurnummer boekt u het juiste factuurnummer. Bij het opslaan van deze regel zult u een melding te zien krijgen, waarbij u gewezen wordt op het bijwerken van de openstaande posten. Dit doet u door op het tabblad verkopen voor de kolom betaald op het potlood te clicken, er verschijnt dan een venster met alle ontvangen bedragen die betrekking hebben op een eerder ingeboekte verkoopfactuur. Indien het bedrag niet gelijk is, omdat er betalingskorting is afgetrokken vermeldt u in de kolom debiteuren het bedrag gelijk aan de verkoopfactuur en in de kolom betalingsverschil debiteuren de in mindering gebrachte korting. Indien u niet het gehele bedrag heeft ontvangen vermeldt u in de kolom debiteuren het ontvangen bedrag en boekt u dit bedrag in het verkoopboek af. In de kolom openstaand bedrag in het verkoopboek kunt u vervolgens het nog te ontvangen bedrag van de verkoopfactuur zien. Worden er privé gelden ontvangen of gestort, komt het totale bedrag in de kas of bankkolom en vervolgens in de kolom privé. Het is hierbij van belang een duidelijke omschrijving weer te geven. Tot slot kunnen er bedragen binnenkomen waar we geen afzonderlijke kolom voor hebben. Deze worden uitgesplitst in kolom diversen. Let op! Geef een duidelijke omschrijving. Indien U het bedrag op een regel niet juist heeft uitgesplitst, kunt u de regel niet verlaten. De kolommen worden automatisch vertikaal geteld. Het totaal van de kolom kas plus bank is gelijk aan het totaal van de telling van de andere kolommen.
Rechts bovenaan ziet U het banksaldo en kassaldo staan. Dit is tevens ter controle.

Aan de uitgaafzijde ziet u de kolom "datum" Hier vult U de betaaldatum in. In de kolom omschrijving geeft U een zinvolle omschrijving. Onder de kolom boekstuknummer geeft U het volgnummer van de kas of de bank. De bankafschriften zijn allen doorgenummerd per boekjaar. De kasstukken dient U zelf te voorzien van een doorlopend nummer. Indien het een kasmutatie betreft boekt U het totale bedrag onder de kolom kas en indien het een bankmutatie betreft boekt U het totale bedrag in de kolom bank. We hebben twee kolommen banken aangehouden voor het geval dat U twee bankrekeningen heeft of een bank en postbankrekening. Nadat U het totale bedrag heeft geboekt in kolom kas of bank dient U dit bedrag uit te splitsen in de van toepassing zijnde kolommen., afhankelijk van de soort van uitgaaf. Van kruisposten is sprake als U vanuit de kas stort naar de bank, of van de bank opneemt en in de kas stort. Opnamen per kas omdat er door U gestort is vanuit de kas op de bank komt als uitgaaf per kas onder de kolom kas en kruisposten. Het totaal van de kolom kruisposten onder de uitgaven moet gelijk zijn aan het totaal van de kolom kruisposten aan de ontvangstzijde. Indien tenminste alles is bijgeboekt. Indien de uitgaaf betrekking heeft op de betaling van de crediteur (inkoopfactuur) controleert u of het betaalde bedrag gelijk is aan het totale bedrag van de in het inkoopboek geboekte inkoopfactuur. Indien dit gelijk is boekt u het betaalde bedrag in de kolom crediteuren en in de kolom factuurnummer boekt u het juiste factuurnummer. Bij het opslaan van deze regel zult u een melding te zien krijgen, waarbij u gewezen wordt op het bijwerken van de openstaande posten. Dit doet u door op het tabblad inkopen voor de kolom betaald op het potlood te clicken, er verschijnt dan een venster met alle betaalde bedragen die betrekking hebben op een eerder ingeboekte inkoopfactuur. Indien het bedrag niet gelijk is, omdat u betalingskorting hebt afgetrokken vermeldt u in de kolom crediteuren het bedrag gelijk aan de inkoopfactuur en in de kolom betalingsverschil crediteuren de in mindering gebrachte korting. Indien u niet het gehele bedrag hebt betaald vermeldt u in de kolom crediteuren het betaalde bedrag en boekt u dit bedrag in het inkoopboek af. In de kolom openstaand bedrag in het inkoopboek kunt u vervolgens het nog te betalen bedrag van de inkoopfactuur zien. Het kan altijd mogelijk zijn dat u een inkoopfactuur niet geboekt hebt in het inkoopregister, maar rechtstreeks betaald. Indien de uitgaaf dan ook betrekking heeft op inkoop btw hoog tarief wordt het bedrag exclusief btw in de kolom inkoop hoog geboekt en de btw in de kolom btw vooraftrek. Indien de uitgaaf betrekking heeft op inkoop btw laag tarief wordt het bedrag exclusief btw in de kolom inkoop laag geboekt en de btw in de kolom btw vooraftrek Betalingen van aangiften loonbelasting en btw worden uitgesplitst in de kolom betalingen Aangifte ob en lb. Indien betalingen betrekking hebben op bedrijfskosten wordt de btw geboekt in de kolom btw vooraftrek en het bedrag exclusief btw in de kolom bedrijfskosten. Aan deze boeking dient U een index toe te kennen conform weergave op uw scherm afhankelijk van de kostensoort. Indien betalingen betrekking hebben op privé-uitgaven wordt er geen btw uitgesplitst maar het gehele bedrag in de kolom privé geboekt. Ook aan deze boeking dient U een index toe te kennen conform weergave op uw scherm afhankelijk van de soort privé-uitgave. Tot slot kunnen er bedragen betaald worden waar we geen afzonderlijke kolom voor hebben. Deze worden uitgesplitst in kolom diversen. Let op! Geef een duidelijke omschrijving. Indien U het bedrag op een regel niet juist heeft uitgesplitst, kunt u de regel niet verlaten. De kolommen worden automatisch vertikaal geteld. Het totaal van de kolom kas plus bank is gelijk aan het totaal van de telling van de andere kolommen.
Rechts bovenaan ziet U het banksaldo en kassaldo staan. Dit is tevens ter controle.